Skuteční majitelé a vlastnické struktury právnických osob a svěřenských fondů

Rozkrývání vlastnických struktur společností až po skutečné majitele je realitou od konce roku 2016. Nejprve museli rozkrýt svou vlastnickou strukturu dodavatelé veřejných zakázek a příjemců dotací ze strukturálních fondů EU. Poté nastoupila v lednu 2017 povinnost znát svou vlastnickou strukturu až po skutečné majitele u všech právnických osob a uspořádání bez právní osobnosti. Během roku 2018 se skuteční majitelé a související vlastnické struktury, resp. skutečně držené podíly v právnických osobách a svěřenských fondech, musejí registrovat v evidencích skutečných majitelů a svěřenských fondů. Od počátku roku 2020, kdy skončí transpoziční lhůta v květnu roku 2018 přijaté páté směrnice proti praní peněz, budou muset být rejstříky skutečných majitelů právnických osob a do jisté míry rovněž rejstříky svěřenských fondů veřejné. V důsledku toho se bude neustále zvyšovat tlak na důvěryhodnost informací v těchto rejstřících registrovaných. Přesné, adekvátní a aktuální rozkrytí vlastnické struktury a skutečných majitelů obnáší získání údajů o všech subjektech a podílech ve vlastnické struktuře až po skutečné majitele, jimiž mohou být fyzické osoby nebo konečné veřejnoprávní subjekty. Nedílnou součástí takového rozkrytí je i předložení relevantních dokumentů dokládajících existenci subjektů ve vlastnické struktuře, včetně skut
více informací